9.4 Overhead

Van Werk naar Werk (VWNW)
In 2020 hebben wij met de gemeenteraad afgesproken om in de jaarrekening te verantwoorden hoeveel budget wij nodig hebben gehad met betrekking tot WW-verplichtingen en transitievergoedingen bij (onvrijwillig) ontslag van medewerkers. Wij hadden daarbij de verwachting dat het beschikbare budget 2021 ad. € 150.000 met € 350.000 zou worden overschreden. De overschrijding bedraagt uiteindelijk € 296.000.

Overhead (exclusief VWNW)
Het resultaat op het taakveld overhead, exclusief het budget VWNW, bedraagt € 537.000 voordelig. De belangrijkste verschillen kunnen we als volgt toelichten:

• Hoofdzakelijk door corona is in 2021 door medewerkers minder gebruik gemaakt van de mogelijkheid voor het volgen van bijvoorbeeld opleidingen en trainingen (€ 220.000 voordeel).
• In december 2021 zijn nieuwe cao-afspraken gemaakt. Met name door de eenmalige uitkering over 2021 zijn de salarislasten hoger dan verwacht (€ 117.000 nadeel).
• Als gevolg van (met name) vervanging bij ziekte hebben we hogere kosten inhuur (€ 115.000 nadeel).
• We hebben minder uren kunnen doorbelasten aan projecten en grondexploitaties (€ 154.000 nadeel).
• Diverse aanzienlijke investeringen op het gebied van huisvesting, automatisering en materieel technisch wijkbeheer zijn op een later tijdstip uitgevoerd of afgerond. Dit betekent dat op deze investeringen in 2021 nog niet wordt afgeschreven. (dit geeft een voordeel van € 717.000).